Si quieres que tu negocio cumpla con los objetivos marcados, es fundamental que sepas manejar adecuadamente el dinero de la empresa. La tesorería de una empresa se encarga de gestionar los flujos de efectivo y los recursos financieros de la organización.
Para que puedas llevar a cabo una buena gestión del capital disponible, necesitas contar con un plan de tesorería, el cual te permitirá tener un control mucho más eficiente de los recursos financieros y de los flujos de efectivo.
¿Para qué sirve el plan de tesorería de una empresa?
El plan de tesorería es un documento que establece las proyecciones de flujos de caja y los objetivos de la empresa en cuanto a la gestión de su tesorería.
El objetivo principal de un plan de tesorería es garantizar que la empresa tenga suficiente liquidez para cumplir con sus obligaciones a corto, medio y largo plazo.
La planificación de la tesorería te permitirá tomar decisiones bien documentadas y basadas en datos en cuanto a la gestión de los recursos financieros de la empresa.
Además, te ayudará a identificar posibles problemas de liquidez y a tomar medidas para evitarlos.
¿Cómo se hace un plan de tesorería?
El proceso de planificación de la tesorería comienza con la elaboración de una hoja de tesorería, una herramienta de análisis de tesorería que te permitirá visualizar el estado actual de tus finanzas y proyectar los flujos de efectivo en el futuro.
Para llevar a cabo una planificación efectiva de tesorería, es necesario realizar una previsión de la misma. La previsión de tesorería consiste en hacer una estimación de los flujos de efectivo de la empresa durante un periodo de tiempo determinado.
Es importante que tengas en cuenta los gastos e ingresos previstos, los plazos de pago de los clientes, los plazos de pago a proveedores, los vencimientos de impuestos y cualquier otra obligación financiera de tu empresa.
Una vez que has elaborado las proyecciones de flujos de efectivo, es importante que lleves a cabo un análisis de tesorería.
Este análisis detallado te permitirá identificar posibles problemas de liquidez y tomar medidas para evitarlos. También te ayudará a establecer objetivos y estrategias para la gestión de la tesorería.
Conviene que recuerdes que el plan debe ser actualizado periódicamente para reflejar los cambios en las proyecciones de flujos de efectivo y en los objetivos de la empresa.
¿Es obligatorio el plan de tesorería para la capitalización?
No existe una obligación legal para que las empresas cuenten con un plan de este tipo, sin embargo, es una herramienta esencial para la gestión financiera de tu empresa.
Además, si tienes intención de buscar financiación, los posibles inversores o prestamistas pueden requerir un plan de tesorería para evaluar la solvencia de la empresa.
Ejemplo de plan de tesorería de una empresa
Como hemos remarcado, un plan de tesorería es una herramienta esencial para el éxito financiero de cualquier empresa.
Con un plan adecuado, tu empresa puede prever sus ingresos y gastos futuros, así como tomar medidas para asegurarse de que tenga suficiente efectivo para cubrir sus necesidades financieras.
He aquí un ejemplo de plan de tesorería de una empresa:
- Ingresos: Se espera que la empresa reciba ingresos de ventas por un total de 100.000 € en el primer trimestre, 120.000 € en el segundo trimestre, 130.000 € en el tercer trimestre y 140.000 € en el cuarto trimestre.
- Gastos: Los gastos proyectados para el año son de 70.000 € en el primer trimestre, 80.000 € en el segundo trimestre, 90.000 € en el tercer trimestre y 100.000 € en el cuarto trimestre.
- Inversiones: La empresa planea invertir 10.000 € en la expansión de su línea de productos en el segundo trimestre.
- Financiación: La empresa tiene un préstamo pendiente de 50.000 € que debe ser reembolsado en cuotas trimestrales de 10.000 €.
- Flujo de caja: Con esta información, se puede hacer un cuadro de tesorería para cada trimestre, mostrando el flujo de efectivo esperado.
1º Trimestre2º Trimestre3º Trimestre4º Trimestre
INGRESOS100.000 €120.000 €130.000 €140.000 €
GASTOS70.000 €80.000 €90.000 €100.000 €
INVERSIONES10.000 €
FINANCIACIÓN-10.000 €-10.000 €-10.000 €-10.000 €
Por ejemplo, el flujo de efectivo para el primer trimestre sería:
Ingresos: 100.000 €
Gastos: 70.000 €
Préstamo: -10.000 €
Flujo de efectivo neto: 20.000 €
- Análisis: Con este plan de tesorería, la empresa puede ver que tendrá un flujo de efectivo positivo en cada trimestre, lo que significa que tendrá suficiente efectivo para cubrir sus gastos y para hacer frente a su préstamo. También puede ver que, a pesar de la inversión de 10.000 € en el segundo trimestre, seguirá teniendo un flujo de efectivo positivo.
- Previsión: La empresa puede usar esta información para planificar con anticipación, tomando medidas para evitar posibles problemas de flujo de efectivo. Por ejemplo, puede buscar oportunidades para aumentar sus ingresos o reducir sus gastos.
Un plan de tesorería es una herramienta vital para cualquier empresa que desee tener éxito financiero a corto y largo plazo.
Gracias a un plan adecuado, tu empresa puede prever sus necesidades de efectivo y tomar medidas para asegurarte de que tienes suficiente efectivo para cumplir con cada una de las obligaciones financieras y aprovechar las oportunidades que se te presenten.
Conclusión
Aprender a manejar tu dinero como un CEO requiere de una visión estratégica a largo plazo y de un plan de tesorería bien estructurado.
Un plan de tesorería te permite tener una visión clara de tus ingresos y gastos, así como de tu liquidez actual y futura, lo que te permite tomar decisiones financieras informadas y evitar problemas de flujo de caja.
Para elaborar un plan de tesorería efectivo, es importante tener en cuenta tus objetivos financieros a largo plazo, tus fuentes de ingresos, tus gastos fijos y variables, así como tus obligaciones financieras. Además, debes prestar atención a la gestión de riesgos financieros, como la inflación o la variabilidad de las tasas de interés.
En definitiva, aprender a manejar tus finanzas personales como un CEO no es una tarea fácil, pero es posible con un poco de disciplina y un plan de tesorería bien diseñado.
Con la práctica y la paciencia, podrás tomar mejores decisiones financieras y alcanzar tus objetivos a largo plazo.