Consejos fiscales para el viajero de negocios

Es importante saber qué puede reclamar como deducción de impuestos mientras viaja por negocios. También deberá realizar un seguimiento de sus gastos con diligencia para poder reclamarlos correctamente.

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) establece que los viajes de negocios son aquellos que viajan desde su domicilio fiscal durante "sustancialmente más que un día de trabajo normal que requiere que duerma o descanse fuera de casa". El viaje también debe ser "temporal", con una duración inferior a un año para poder deducir estos costos.

Su "domicilio fiscal" es donde hace negocios. Podría ser el lugar de trabajo de su empresa o una habitación designada en su hogar.

¿Qué es Per Diem y cómo se aplica a las deducciones comerciales?

Per Diem, o por día, son cantidades que se consideran razonables para los gastos diarios durante el viaje, las comidas y los gastos varios.

Dado que las tarifas pueden variar de un lugar a otro, la mayoría de las empresas utilizan las tarifas diarias establecidas por el gobierno de los EE. UU. Sin embargo, las empresas también pueden establecer sus propias tarifas.

Cualquier exceso está sujeto a impuestos si el viajero de negocios recibe más por día que la tarifa máxima establecida por la Administración de Servicios Generales.

Sin deducción por millas de viajero frecuente utilizadas

Si sus millas de viajero frecuente cubren $ 500 de un boleto que cuesta $ 600, solo puede reclamar $ 100 como gasto comercial de viajes aéreos .

¿Qué componentes de un gasto de hotel son deducibles?

Puede deducir el cargo real de la habitación, los impuestos, las llamadas telefónicas, el uso de fax y el cargo de lavandería. Sin embargo, los cargos por uso del gimnasio, películas o juegos no son deducibles.

¿Son deducibles las comidas?

Puede deducir el 50% de su comida, incluidos los impuestos y la propina. Esto se aplica solo si la comida estaba en ruta hacia o en su destino comercial.

Un crucero puede ser deducible

El IRS limita la deducción del crucero a $ 2000 y debe probar que el crucero estaba directamente relacionado con un evento comercial.

Aquí están los límites diarios del IRS en cruceros como una deducción comercial a partir de 2018.

Fechas y límite diario federal más alto para viajes por agua de lujo

• 1 de enero - 31 de marzo $ 996
• 1 de abril - 30 de abril $ 726
• 1 de mayo - 31 de mayo $ 700
• 1 de junio - 30 de septiembre $ 792
• 1 de octubre - 31 de octubre $ 750
• 1 de noviembre - 30 de noviembre $ 728
• 1 de diciembre - 31 de diciembre $ 940

¿Qué pasa con un viaje de negocios / personal?

Para que un viaje sea deducible, el IRS establece que el propósito principal del viaje debe ser por negocios. Sin embargo, si hay tiempo personal "incidental", el viaje en su totalidad aún se puede deducir. Por ejemplo, si realiza un viaje de negocios a Florida y pasa una noche con su familia en el área, eso se considera "accesorio" para el propósito principal del viaje.

¿Es deducible traer consigo un cónyuge?

Debe poder demostrar que cualquier persona que lleve consigo es un empleado de la empresa y está realizando importantes tareas relacionadas con la empresa durante el viaje. De lo contrario, los gastos en los que incurra un cónyuge, hijo o cualquier otra persona que acompañe al viaje se consideran gastos personales y no se pueden utilizar como deducciones.

¿Cuánto tiempo necesito para conservar registros y recibos?

Según el Servicio de Impuestos Internos, "debe mantener registros que respalden su
deducción (o una partida de ingresos) durante 3 años a partir de la fecha en que presenta la declaración de impuestos sobre la renta en la que se reclama la deducción. Una declaración presentada anticipadamente se considera presentada en la fecha de vencimiento ".

Resumen

Al igual que con mucha planificación fiscal, a menos que intente comprender qué puede hacer para planificar sus pagos de impuestos de manera efectiva, terminará pagando más impuestos de los que está obligado legalmente a hacer. Por lo tanto, si viaja por negocios o es un empleado que viaja para una empresa, querrá reclamar todas las deducciones que pueda.

La lista anterior le servirá de guía, pero recuerde buscar asesoramiento profesional de un experto en impuestos. El Servicio de Impuestos Internos también ofrece un ejemplo de hoja de trabajo sobre cómo mantener sus deducciones en orden. Muchos minoristas tienen un "folleto" similar que podría considerar comprar para facilitar las cosas.

La perseverancia es la mejor idea para emprender un negocio.