Planificar, es hacer previsiones uno de los ejercicios que mas repiten los CFO (Directores Financieros), y es absolutamente imprescindible que se tenga que hacer, sobre todo en los últimos tiempos que cada vez son más cambiantes.¿Qué es Planificar tu tesorería?Es hacer previsiones a un tiempo vista para ver cómo queda la tesorería. En mi opinión aconsejo hacer una planificación anual, una vez aprobado el presupuesto de ingresos y gastos, y luego todos los meses hacer planificaciones a cuatro meses vista.¿Para qué sirve, cuál es su objetivo?“Prevenir es curar”. Sirve para ver si en un futuro cercano, en meses, la empresa puede tener un déficit de tesorería, y es cuando en ese momento, o sea, unos meses antes que es cuando se tiene margen de maniobrabilidad para anticiparse al problema y buscar la solución más adecuada y al menor coste.
Por ejemplo, si hay previsión que en noviembre se tendrá un déficit de 150.000€, después de comentarlo con gerencia, enseguida hay que ponerle remedio, tratar de anticipar cobros, retrasar pagos, buscar financiación de circulante con la banca, etc.¿Qué beneficios se obtiene haciendo previsiones de tesorería todos los meses?Son varios los beneficios que se obtiene:
¿Cómo hacer una Planificación de tesorería?Pasos a seguir:
- Poner saldos actuales de los bancos con los que se trabaja habitualmente.
- Poner previsiones de cobros, teniendo en cuenta los pagarés que tengo, y lo que está pendiente de cobrar de los clientes y también de las futuras ventas
- Hacer el mismo método anterior pero con los pagos.
- Poner los gastos fijos de todos los meses (electricidad, alquiler, nóminas, teléfono, etc.)
- Poner las operaciones de financiación, pagos de préstamos, pólizas, etc.
- Poner si hay que hacer nuevas inversiones o desinversiones.