Si es dueño de un negocio, necesita un plan patrimonial

Es un hecho lamentable que surjan discusiones sobre posesiones materiales entre miembros de la familia cuando alguien muere. Es difícil cuando un beneficiario piensa que tiene más derecho a las posesiones y recursos financieros de esa persona que los demás. La complejidad de la situación se amplifica cuando la persona fallecida era dueña de un negocio.

Si tienes una familia, tienes todas las razones para preocuparte por lo que sucederá con tu negocio cuando mueras. Su negocio tiene el potencial de ser una inversión para sus hijos o una reserva para su cónyuge. Si no ha creado un plan patrimonial que incluya su negocio, es hora de crear uno.

Empiece con voluntad

Su testamento es el documento de planificación patrimonial más básico . Le permite declarar quién será nombrado albacea de su negocio. Su ejecutor comercial será responsable de continuar con el negocio.

Morir sin testamento representa una gran carga para sus empleados, socios comerciales y el éxito de su empresa.

Aunque un testamento es importante, no lo es todo.

Su testamento no es el principal documento que rige su patrimonio

Nuestros lectores de EE. UU. Pueden estar interesados ​​en lo que se encuentra en este artículo titulado: Lo que podría sorprenderlo acerca de su testamento , CG Trust explica que muchos activos no se incluyen en un testamento o sucesiones como bienes raíces, seguros de vida y fondos mutuos. Cuando compra estos activos, se le pide que asigne un beneficiario y, a veces, un beneficiario contingente.

Cuando especifica un beneficiario para un activo, eso anula todo lo establecido en términos generales en su testamento. Por ejemplo, digamos que deja todo a su tía Suzie en su testamento y sus hijos figuran como beneficiarios en su póliza de seguro de vida. Su tía Suzie no puede tocar su póliza de seguro de vida, solo los beneficiarios enumerados pueden hacerlo.

Identifique a sus beneficiarios designados para todos los activos comerciales. Si no es alguien a quien desea heredar ese activo, cambie su beneficiario inmediatamente. Recuerde, un beneficiario de un activo específico anula lo que está en su testamento.

Concéntrese en minimizar sus impuestos

La mayoría de la gente no se da cuenta de que cuando el dueño de un negocio fallece, los impuestos sobre la herencia pueden hundir el negocio. Los impuestos sobre la herencia pueden ser más del 50% del valor de su negocio y deben pagarse dentro de los nueve meses posteriores a su muerte. La mayoría de las empresas necesitan liquidar para pagar estos impuestos.

Afortunadamente, el IRS tiene exenciones fiscales en la Sección 303 y la Sección 6166 que pueden proteger su negocio. La Sección 303 trata sobre el uso de acciones para pagar impuestos por muerte y funeral; La sección 6166 trata de los impuestos federales sobre el patrimonio.

Ambas secciones facilitan el pago de los impuestos necesarios sin dividir su negocio.

Evite la sucesión tanto como sea posible

Aunque el proceso es principalmente administrativo, la legalización inmoviliza los activos durante meses (a veces años) y puede ser costosa. Es mejor planificar con anticipación para evitar la sucesión tanto como pueda .

Cuando crea un fideicomiso en vida ILIT adecuadamente estructurado, los beneficios pagados de la póliza de seguro no pasarán por la legalización. Los fondos estarán disponibles de inmediato para cubrir los impuestos al patrimonio y otras obligaciones financieras.

También puede establecer un fideicomiso de anualidad retenida por el otorgante (GRAT). Con este fideicomiso en su lugar, si sus activos crecen por encima de los términos de ese fideicomiso, la apreciación no estará sujeta a impuestos sobre el patrimonio. Esto le permite pasar los activos de su negocio a sus hijos o su cónyuge.

Declarar poder notarial

Debe declarar un poder a alguien de confianza para manejar los asuntos legales en nombre de la empresa cuando fallezca. Esta persona estará a cargo de cosas como la nómina, la gestión de pagos a proveedores y los activos financieros.

Si no declara poder notarial a alguien antes de morir, el tribunal nombrará a un tutor que quizás no tenga en cuenta los mejores intereses de su empresa.

También necesitas un plan de sucesión

Un plan de sucesión está diseñado para garantizar que su negocio funcione de la manera más fluida posible; es un plan que elige a los tomadores de decisiones y crea una estrategia para transferir información de la empresa a las personas adecuadas. Aunque los detalles para cada negocio serán diferentes, Fidelity.com describe lo que podría incluirse en este plan .

Por ejemplo, un plan de sucesión gerencial podría incluir capacitar a sus sucesores, delegar responsabilidades y contratar a un asesor externo para su objetividad. Un plan de sucesión de propiedad podría incluir definir quién será el propietario o quién administrará el negocio, creando términos que consideren los mejores intereses de su familia y cronometrando la transferencia de su negocio para evitar una venta con descuento de su negocio.

Obtenga orientación profesional

Es importante asegurarse de que su negocio sobreviva y permanezca en buenas manos cuando usted muera. Si no está seguro de por dónde empezar, comuníquese con un profesional de planificación patrimonial para obtener ayuda.

La perseverancia es la mejor idea para emprender un negocio.